第一条  为加强院预算绩效运行监控(以下简称绩效监控)管理，提高预算执行效率和资金使用效益，根据《安徽省省级部门预算绩效运行监控管理暂行办法》（皖财绩〔2019〕1624号），结合院实际，制定本实施细则。

第二条  本细则所称绩效监控是指在预算执行过程中，财务处及其他院属各单位依照职责，对预算执行情况和绩效目标实现程度开展的监督、控制和管理活动。

第三条  绩效监控按照“全面覆盖、突出重点、权责对等、约束有力，结果运用、及时纠偏”的原则，由财务处和其他院属各单位按各自权责分别实施。

第四条  财务处主要职责：

（1）研究制定绩效监控管理制度;

（2）组织、协助开展院绩效监控工作;

（3）根据工作需要开展重点绩效监控;

（4）加强绩效监控结果应用;

（5）应当履行的其他绩效监控职责。

第五条  院属各单位主要职责：

（1）开展预算绩效监控工作；

（2）分析偏离绩效目标的原因及时采取纠偏措施;

（3）按照要求向财务处报送绩效监控结果;

（4）应当履行的其他绩效监控职责。

第六条  绩效监控的对象是我院的整体预算资金支出和项目预算资金支出。

第七条  绩效监控内容主要包括:

（1）绩效目标完成情况。一是预计产出的完成进度及趋势，包括数量、质量、时效、成本等。二是预计效果的实现进度及趋势，包括经济效益、社会效益、生态效益和可持续影响等。三是跟踪服务对象满意度及趋势。

（2）预算资金执行情况，包括预算资金拨付情况、预算执行单位实际支出情况以及预计结转结余情况。

（3）重点政策和重大项目绩效延伸监控。必要时，可对重点政策和重大项目支出具体工作任务开展、发展趋势、实施计划调整等情况进行延伸监控。具体内容包括:政府采购、工程招标、监理和验收、信息公示、资产管理以及有关预算资金会计核算等。

（4）其他需要实施绩效监控的内容。

第八条  绩效监控流程。每年9月上旬，集中对1-8月预算执行情况和绩效目标实现程度开展一次绩效监控汇总分析，具体工作程序如下:

（1）收集绩效监控信息。院属各单位对照批复的绩效目标，以绩效目标执行情况为重点收集绩效监控信息。

（2）分析绩效监控信息。院属各单位在收集上述绩效信息的基础上，对偏离绩效目标的原因进行分析，对全年绩效目标完成情况进行预计，并对预计年底不能完成目标的原因及拟采取的改进措施做出说明。

（3）填报绩效监控情况表。院属各单位在分析绩效监控信息的基础上填写《部门整体支出绩效监控表》（ 附件1）和《项目支出绩效目标执行监控表》（附件2），并作为年度预算执行完成后绩效评价的依据。

（4）撰写绩效监控报告。院属各单位年度集中绩效监控工作完成后，及时总结经验、发现问题、提出下一步改进措施，形成本单位绩效监控报告（参考提纲见附件3）。

（5）报送监控材料。财务处于每年9月30日前将院绩效监控报告、《省级部门整体支出绩效监控表》、《省 级项目支出绩效目标执行监控表》等材料，报送省财政厅对口业务处和预算绩效管理处。

第九条  本实施细则由财务处负责解释，自印发之日起施行。